Какую сумму возвращает налоговая при покупке квартиры

Как получить вычет при покупке земли, дома, квартиры. Список документов. Если вы официально трудоустроены, то налогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Какую сумму возвращает налоговая при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлении декларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируете получить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельного участка.

Читайте статью, смотрите видео — мы постарались максимально просто рассказать обо всех нюансах темы, дали простые формулировки, понятные объяснения и много примеров.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшается налогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, то налогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть, так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижается сумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этой суммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390 тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу (вашу з/п в 3 млн) и оплачивать налог не со всей суммы, а лишь с остатка.

Остаток — это ваша зарплата за минусом налогового вычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%) платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата — 2 млн налоговый вычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс. рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн): 13% х (3 млн — 2 млн) = 130 тыс. рублей.

Так как документы на налоговую льготу подаются по истечении года, а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у вас возникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. — 130 тыс. = 260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит ваши документы, эта переплата зачисляется на ваш счет.

Второй вариант — вы берете в налоговой инспекции Уведомление и сообщаете работодателю о вашем праве на налоговый вычет. С этого момента он приостанавливает выплату налога из вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Перед тем как оформить налоговый вычет при покупке квартиры, соберите подтверждающие документы и заполните форму 3-НДФЛ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За что можно получить имущественный налоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства;
  • купили дом со статусом неоконченного строительства;
  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечному кредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • при покупке квартиры, дома или земельного участка у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если вы уже использовали возврат по расходам на покупку жилья.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке дома и другого жилья на перепланировку, переустройство, реконструкцию? К сожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавить этаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы и материалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус «незавершенное строительство», только в этом случае вы можете вернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано в договоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины, установка газового и любого другого оборудования. Правило касается и придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Размер имущественного вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13% затрат. Размер имущественного вычета не может превышать 2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую вы можете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млн). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимость купленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью 1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите 1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено 195 тыс. рублей, а не 260.

Обращаем внимание: при покупке и регистрации жилья до 01.01.2003 года, ваш максимальный вычет составляет 600 тыс. рублей. С 01.01.2003 по 01.01.2008 года — 1 млн рублей.

Если недвижимость была куплена до 01.01.2014, имущественный вычет закреплен за объектом. Это значит, что супружеская пара имеет право получить 2 млн рублей в сумме (по 130 тыс. каждый). Принцип распределения долей внутри этих 2 млн рублей зависит от того, как была оформлена покупка — в общую совместную собственность или в общую долевую собственность.

Если же регистрация жилья или земли прошла после 01.01.2014, каждый из супругов может претендовать на полный вычет в 2 млн рублей (по 260 тыс. каждому).

Надо помнить, что сумма к возврату не может быть больше выплаченного вами подоходного налога. То есть за один отчетный период, равный календарному году, вы получите не более 13% от своей годовой зарплаты. Но это не значит, что остаток сгорает, — он переносится на следующие годы.

Услуга Быстровычет: возврат НДФЛ за 7 дней, а не за 4 месяца!

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

1. В каких случаях можно получить налоговый вычет при приобретении недвижимости?

  • если вы приобрели жилье;
  • если вы приобрели земельный участок, расположенный под приобретенным жилым домом или для строительства на нем жилого дома;
  • если вы построили дом;
  • если вы погасили проценты по ипотечным кредитам либо по займам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов.

В имущественный вычет при приобретении недвижимости можно также заявить расходы на достройку и отделку, однако сделать это можно только в том случае, если в документах о приобретении недвижимости будет указано, что она продается без отделки.

2. Как действует налоговый вычет при покупке недвижимости?

Оформив налоговый вычет при приобретении недвижимости, вы можете вернуть себе часть ранее уплаченного НДФЛ. Оформить вычет можно только после вступления в права собственности (подписания договора передачи) и только за налоговые периоды (календарные годы), последовавшие после покупки жилья. То есть вам вернется часть подоходного налога, который вы заплатили за годы после покупки. Воспользоваться вычетом за периоды, предшествовавшие покупке недвижимости, нельзя. Исключение оставляют пенсионеры, которые могут перенести вычет на периоды, в которые они получали доход, облагаемый НДФЛ, но не более чем на три года.

Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 млн рублей (вам вернется 13% от этой суммы). То есть если вы, к примеру, купили квартиру стоимостью 3 млн рублей, к вычету можно заявить только 2 млн рублей. Если недвижимость, которую вы приобрели, стоила дешевле 2 млн рублей, остаток вычета можно перенести на другую покупку .

В случае с процентами по кредитам (займам) максимальная сумма, к которой можно применить налоговый вычет, — 3 млн рублей.

С 2014 года вычет на проценты не связан с основным вычетом на покупку недвижимости. Вы можете получить два вычета на разные объекты, однако вычет на проценты можно получить только после того, как у вас было подтверждено право на вычет на покупку недвижимости. При этом вычет на проценты дается только один раз, его нельзя распределить на разные объекты.

Вы можете одновременно оформить оба этих вычета. При этом сумма, подлежащая возврату при предоставлении вычета, не может быть больше уплаченных вами за год налогов. Однако вы можете добрать вычет за несколько лет, подавая декларации и заявления на вычет за те периоды, в которые вы уплачивали подоходный налог.

Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года (то есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года). К примеру, в 2020 году вы можете подать заявление на вычет за 2019, 2018 и 2017 годы (если недвижимость была приобретена до 2017 года).

3. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета?

В фактические расходы на новое строительство или приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, которые можно заявить к имущественному налоговому вычету, могут включаться:

  • расходы на разработку проектной и сметной документации;
  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе, если его строительство не окончено;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, если строительство не окончено) и отделке;
  • расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:

  • расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов и на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Расходы на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в нем или отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в ней примут к вычету только в том случае, если договор предусматривает приобретение жилого дома, строительство которого не окончено, квартиры, комнаты или доли (долей) в них без отделки.

4. Какие нужны документы для получения вычета?

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры (дома, земли и так далее) через налоговую инспекцию вам понадобятся:

  • справка от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот период, за который вы хотите оформить налоговый вычет;
  • копия договора о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем (выписка из ЕГРН) (при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем);
  • копия договора о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них (выписка из ЕГРН) (при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность);
  • копия договора участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
  • копии документов, подтверждающих право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем (выписка из ЕГРН) (при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них);
  • копия свидетельства о рождении ребенка (при приобретении родителями недвижимости в собственность своих детей в возрасте до 18 лет);
  • копия решения органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (при приобретении опекунами недвижимости в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет);
  • копии документов, подтверждающих произведенные на достройку и отделку расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы), — при принятии к вычету расходов на достройку и отделку;
  • копия свидетельства о браке (при приобретении имущества в общую совместную собственность);
  • письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета (при приобретении имущества в общую совместную собственность);
Читайте также  Можно ли отозвать дарственную на дом обратно

Если вы выплачивали кредит:

  • копия целевого кредитного договора или договора займа, договора ипотеки, заключенных с кредитными или иными организациями, графика погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;
  • копии документов, свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или выгорании информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5. Как оформить налоговый вычет у работодателя?

Оформить налоговый вычет у работодателя можно, не дожидаясь конца налогового периода (календарного года). Но для этого все равно придется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета.

Вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета.

Подать документы можно:

  • на личном приеме;
  • онлайн, при помощи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

  • уведомление о подтверждении права на вычет;
  • составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.

Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь. Если он удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

6. Как оформить вычет через налоговую?

Вам нужно будет:

  • заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
  • составить заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога.

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

  • на личном приеме;
  • онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

7. Как получить вычет в упрощенном порядке?

С мая 2021 года вы можете получить имущественный налоговый вычет (на приобретение жилья или уплату процентов по ипотеке) за предыдущий налоговый период в упрощенном порядке.

ФНС получит все необходимые сведения напрямую от налоговых агентов (банков) и органов исполнительной власти, а затем — не позднее 20 марта (по сведениям, представленным до 1 марта) и не позднее 20 дней в случае представления сведений после 1 марта — пришлет вам в личный кабинет на сайте ФНС предзаполненное заявление на налоговый вычет. Вам останется только указать реквизиты банковской карты, на которую вы хотите получить деньги.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как вернуть до 650 000 рублей

Коротко о вычете и для чего он нужен

  1. Когда и у кого возникает право на вычет при покупке квартиры
  2. Сумма вычета при покупке квартиры
  3. Сколько раз можно получить налоговый вычет
  4. Срок давности налогового вычета
  5. Документы для оформления вычета за квартиру
  6. Как быстро и недорого оформить вычет

Коротко об имущественном вычете и для чего он нужен

Имущественный налоговый вычет – это возможность вернуть ранее уплаченный подоходный налог при покупке имущества. «Но я никакие налоги не платил», – скажите вы, и будете правы. Подоходный налог (он же – НДФЛ) в размере 13 % ежемесячно удерживает и платит за вас работодатель. Разумеется, если вы устроены официально и получаете зарплату.

Схема такая: при покупке квартиры, жилого дома или земельного участка, государство дает вам возможность вернуть на свой счет 13 % от суммы покупки. Однако не все так просто – у суммы покупки есть определенный лимит. О нем вы узнаете из этой статьи.

Когда и у кого возникает право на вычет при покупке квартиры

Если вы являетесь налоговым резидентом РФ (п.2 ст.207 НК РФ) и покупаете квартиру на собственные средства или в ипотеку, то вы получаете право на вычет на всех законных основаниях. Главное, сохранить документы, подтверждающие факт оплаты недвижимости. Какие конкретно документы, читайте ниже.

Если вы состоите в браке и покупаете квартиру, то право на вычет в полном размере появляется у обоих супругов, либо они могут распределить его по договоренности (Письма ФНС от 14.11.17 № ГД-4-11/23004@, ГД-4-11/23003@).

Вы не получите вычет, если купите квартиру у взаимозависимого лица: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст. 105.1 НК РФ).

Сумма вычета при покупке квартиры

Право на вычет появляется, если вы покупаете квартиру на собственные средства или заемные (ипотека).

При использовании ипотеки, можно получить одновременно два вида вычета:

  • основной вычет на стоимость покупки;
  • на уплаченные проценты.

Максимальный размер основного вычета на стоимость квартиры – 2 млн. рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Но на ваш счет вернут только 13 % от этой суммы – 260 тыс. рублей.

На примере это выглядит так:

Если вы купили квартиру в ипотеку, то можете получить вычет по уплаченным процентам. Максимальный размер вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. А значит вернут вам только 13% – 390 тыс. рублей.

Так было не всегда. До 1 января 2014 г. возврат налога по процентам не имел ограничений. НДФЛ можно было вернуть с любой суммы.

Важный момент, если ваша квартира куплена до 1 января 2014 года, и с тех пор вы не возвращали НДФЛ по ипотеке, то вам положен вычет в полной сумме понесенных расходов.

Пример расчета вычета по уплаченным процентам:

Для того, чтобы получить вычет в полном объеме – 260 тыс. рублей, размер вашей годовой зарплаты должен быть не менее 2 млн. рублей. В противном случае, сумма вычета распределяется на несколько лет, пока вам не вернут весь НДФЛ. Это условие имеет отношение и к налоговому вычету по уплаченным процентам.

В 2019 году вы купили квартиру за 3 миллиона рублей. Ваша зарплата за 2019 год – 1 миллион рублей. Работодатель заплатил за вас налог в размере 13 % – 130 000 рублей. Вернуть налог 13 % вы можете не с 3 миллионов рублей, а с максимальной суммы лимита – 2 миллиона рублей, а именно 260 тысяч рублей. Но работодатель удержал с вас только 130 000 рублей, а значит и вернуть в 2020 году вы можете только эту сумму. Оставшиеся 130 000 рублей можно перенести на следующий год.

Аналогичная ситуация и с процентами по ипотеке. Если ваш годовой доход – 1,5 млн. рублей, а сумма уплаченных процентов по ипотеке – 3 млн. рублей, то вычет вы будете получать в течение двух лет.

Сколько раз можно получить налоговый вычет

До 1 января 2014 года основной имущественный вычет можно было получить только один раз и исключительно на один объект недвижимости. С 2014 года лимит вычета не изменился, но остаток может переносится на другие объекты недвижимости (пп.1 п.3 ст. 220 НК РФ).

Рассмотрим на примерах.

Если до 2014 года вы использовали свой имущественный вычет только на 1,5 млн. рублей, то оставшиеся 500 тыс. рублей налогового вычета, а с них 13 % – 65 тыс. рублей, вам уже не удастся вернуть.

В 2020 году вы купили квартиру за 1,5 млн. рублей, и получили по ней вычет – 1,5 млн. рублей. В 2021 году вы планируете покупку еще одной квартиры, на которую перенесете остаток вычета – 500 тыс. рублей, и получите на счет налог – 65 тыс. рублей.

Следует помнить, что имущественный вычет по уплаченным процентам можно получить только по одному объекту (п.8 с т.220 НК РФ).

Срок давности налогового вычета

Налоговый вычет бессрочен, а налог можно вернуть за три года, предшествующих году подачи налоговой декларации. Даже если вы уже продали квартиру, а про возможность получения вычета узнали только сейчас, вы все равно можете получить свой вычет.

Читайте также  Как прописаться в квартиру к собственнику

Право на вычет появляется с того года, когда получены правоустанавливающие документы. Не стоит путать с датой подачи декларации, которую вы можете подать только после окончания налогового периода (п.7 ст.220 НК РФ).

Давайте рассмотрим на примере.

Вы купили квартиру в 2014 году. Правоустанавливающие документы получили на руки только в 2015 году. Следовательно, право на вычет у вас появляется в 2015 году, а подать декларацию вы можете только в 2016 году. Но вы забыли это сделать, и вспомнили про свои положенные по закону деньги только в 2020 году. Значит, в 2020 году вы подаете декларации за 2019, 2018 и 2017 годы.

Особые привилегии есть у пенсионеров, они могут получить вычет сразу за 4 года: за год, когда квартира была куплена и за три года до этого. При этом, совсем не важно работает пенсионер или уже нет.

Документы для оформления вычета за квартиру

Подать документы на налоговый вычет можно либо лично в налоговую инспекцию – отдел работы с налогоплательщиками, либо отправить через личный кабинет налогоплательщика.

Список документов для оформления вычета:

  1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  2. Копия договора купли-продажи квартиры или договора о долевом участии.
  3. Акт приема-передачи квартиры.
  4. Платежные документы (расписка, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, кассовые чеки).
  5. Копия свидетельства о браке (если квартира является общей совместной собственностью).
  6. Заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
  7. Справка по форме 2-НДФЛ (при подаче декларации).
  8. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Как быстро и недорого оформить вычет

В процессе сбора документов для налоговой, вы не раз пожалеете, что взялись за это дело. Что точно повергнет вас в глубокое отчаяние, так это заполнение налоговой декларации. И в этой непростой ситуации, специалисты компании Верните.налог помогут как можно скорее вернуть ваши деньги.

Меньше чем за 24 часа вас проконсультируют по вычетам, заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в налоговую. От вас потребуется минимальное участие. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» – 1690 рублей.

Если в ходе камеральной проверки, налоговая недосчитает ваши налоги или задержит их возврат (частое явление), специалисты быстро и грамотно решат этот вопрос. Пакет «Премиум» предлагает полное сопровождение проверки с момента подачи и до получения денег на ваш счет. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» – 3190 рублей.

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры?

Знаете ли вы, как сэкономить на покупке квартиры до 650 тысяч рублей? Столь существенную компенсацию можно получить от государства в качестве налогового вычета. О том, какими способами можно вернуть деньги и какие документы для этого понадобятся, расскажем в нашем материале.

Кто может получить вычет

Получить налоговый вычет в Российской Федерации можно в случае крупных расходов на основные социально значимые нужды. Например, на оплату образования или лечения, при покупке дорогостоящих медикаментов. Однако суммы компенсаций во всех этих случаях будут не столь велики. Самым прибыльным из всех существующих является возврат налога при покупке квартиры или частного дома.

Такая компенсация предусмотрена для тех, кто:

  • приобрел квартиру или другую жилую недвижимость;
  • построил собственный дом или купил участок для его строительства;
  • погасил процент по ипотечным кредитам.

Во всех этих случаях можно рассчитывать на возврат 13% от общей суммы затрат. Но с некоторыми оговорками.

Приобретая квартиру, вы можете рассчитывать на получение компенсации от госудасртва. Фото: Мир Квартир

Максимальные суммы

У налогового вычета при покупке квартиры есть свой «потолок». Сколько бы вы не потратили на покупку жилья, получить компенсацию можно только за 2 млн рублей. То есть, максимальный налоговый вычет при приобретении недвижимости – 260 тысяч рублей.

Рассчитывать на большее можно лишь в том случае, если при покупке вы оформляли ипотечный кредит. Дополнительный вычет за погашение процентов по ипотеке может достигать 390 тысяч рублей (при максимальной сумме кредита в 3 млн рублей).

Обе компенсации разрешено суммировать. Так у вас появляется возможность вернуть до 650 тысяч рублей.

Важно! Есть и еще одно ограничение: размер возвращаемых средств не может быть больше суммы налогов, уплаченных в течение года. Если вы отдали в государственный бюджет меньше, чем хотели бы получить обратно, добирать вычет можно в течение нескольких лет.

И еще нюансы

У налогового вычета за покупку квартиры есть и другие особенности. Если возвращать часть средств при расходах на образование или лечение можно хоть каждый год, с недвижимостью – схема другая.

Воспользоваться правом на компенсацию разрешается только в рамках максимальной суммы. Например, если вы купили однокомнатную квартиру за 2 млн рублей, а потом приобрели еще небольшую студию за 1,5 млн, то вернуть налоговый вычет за вторую покупку уже не удастся. Вне зависимости от количества приобретенных квартир и общей суммы затрат, получить 13% можно только за 2 млн рублей и не больше.

Но если вы сначала купили квартиру за миллион, а через год или два снова потратили миллион на приобретение недвижимости, то в обоих случаях вы можете оформить налоговый вычет.

С процентами по ипотеке ситуация та же. Вы можете получать налоговый вычет за выплату процентов до тех пор, пока полностью не выберете все 3 млн рублей.

Например. Каждый год в течение трех лет вы выплачиваете по 500 тысяч рублей за проценты по ипотеке. Тогда вы имеете право оформлять налоговый вычет каждый год в течение шести лет – до тех пор, пока сумма выплат по процентам не достигнет 3 млн рублей. Даже если платежи по кредиту продолжатся, получить компенсацию уже не получится.

Максимальный размер налогового вычета при покупке недвижимости — 650 тысяч рублей. Фото: Lori.ru

Что еще можно включить в графу расходов

Компенсировать затраты можно не только за покупку жилья, но и на другие связанные с этим расходы. Например, на составление сметной документации, покупку строительных материалов, внутреннюю отделку жилья, подключение дома к основным коммуникациям.

Но это возможно лишь в том случае, если вы приобретаете квартиру без отделки или недостроенный дом. Это условие обязательно должно быть прописано в договоре купли-продажи. Если такого пункта в договоре не окажется, то компенсировать часть затрат на ремонт уже не получится.

Например. Виктор приобрел однокомнатную квартиру без отделки в Костроме и потратил на покупку 1,7 млн рублей. Перед тем, как перевести семью в новое жилье, мужчина сделал ремонт своими силами, потратив на это 140 тысяч рублей. Эти затраты он приплюсовал к стоимости жилья. В итоге Виктор может претендовать на получение компенсации от суммы в 1 млн и 840 тысяч рублей. Размер налогового вычета в этом случае составит 239 200 рублей.

Важно! Покупка сантехники, мебели, расходы на оформление сделки купли-продажи или на любую перепланировку помещения включать в общую сумму не допускается.

Если вы покупаете квартиру в браке

Многие семейные пары приобретают недвижимость в долевую собственность. В таком случае налоговый вычет будет разделен между супругами согласно размеру их долей. Если жилье в совместной собственности, то компенсация от государства делится по договоренности супругов.

Но! Не все члены семьи имеют право на налоговый вычет. Например, если супруга – домохозяйка или работает без трудоустройства, то она не платит налоги государству и не может рассчитывать на компенсацию при покупке квартиры. То же самое касается и неработающих пенсионеров. Налога с пенсий в России пока не существует, поэтому и вычет пенсионерам не полагается.

Какие документы понадобятся

Тем, кто решит оформить налоговый вычет за покупку квартиры, предстоит собрать обязательный пакет документов. В него входят:

  • копия свидетельства о праве собственности на недвижимость или земельный участок;
  • договор купли-продажи недвижимости (квартиры или дома);
  • документы, подтверждающие фактические затраты на покупку жилья (квитанции, банковские выписки, товарные чеки и т.д.);
  • справка по форме 2-НДФЛ (для тех, кто подает декларацию).

Если налоговый вычет будет распределен между супругами, дополнительно потребуется свидетельство о заключении брака и заявление о разделе вычета.

Тем, кто хочет вернуть компенсацию за проценты по кредиту, дополнительно понадобятся:

  • копия договора по ипотеке вместе с графиком погашения задолженности и выплаты процентов;
  • документы, подтверждающие перечисление средств на расчетный банковский счет (кассовые чеки или справки от банка).

Как получить вычет

Получить компенсацию от государства можно двумя способами:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя.

Вы можете выбирать любой из них.

Перед обращением в налоговую необходимо собрать полный пакет документов. Фото: Lori.ru

Вычет через налоговую

В первом случае документы на вычет можно будет подать только после окончания того года, в течение которого вы приобрели недвижимость. Обратившись в налоговую, нужно оформить декларацию по форме 3-НДФЛ, предоставить справку 2-НДФЛ и остальной набор документов.

Плюс такого способа в том, что вы получите сразу всю сумму вычета разом. Из минусов – риск столкнуться с бюрократическими проволочками. На одну только проверку документов уходит до трех месяцев. В некоторых случаях заявителям приходит отказ из-за неправильно заполненной декларации, и тогда всю процедуру оформления приходится повторять заново.

Важно! Формы деклараций для налогового вычета регулярно обновляются, поэтому сразу проконтролируйте, чтобы она была актуальной.

Вычет через работодателя

Если вы решите оформить налоговый вычет у своего работодателя, то ждать окончания налогового периода не придется. Как только сделка с недвижимостью будет завершена, можно сразу же готовить документы.

С ними опять же придется идти в налоговую. Писать заявление и ждать ответа в течение 30 дней. Потом вам останется лишь забрать готовый документ и отнести его в бухгалтерию по своему месту работы. Налог вы перестанете платить сразу же – без ожидания до конца года и заполнения деклараций.

Также бухгалтерия обязана вернуть вам и всю сумму налогов, которые вы выплатили в текущем году до момента покупки недвижимости.

Например. Вы приобрели квартиру в августе 2019 года и сразу же подали документы в налоговую. Уже в сентябре-октябре бухгалтерия перестанет вычитать 13% от вашей зарплаты. А также вернет все выплаченные вами налоги за период с января по август.

Важно! Если вы официально сотрудничаете с несколькими компаниями, то «получить освобождение» от выплат по налогам можно во всех организациях. Для этого достаточно передать документ из налоговой каждому работодателю.

Вычет при продаже квартиры

Большинство продавцов недвижимости забывают о том, что у них тоже есть возможность получить свою долю от государства.

Читайте также  Обязанности УК по содержанию дома

Продавая жилье, владелец должен заплатить подоходный налог в размере 13% от полученной суммы. Например, если вы продали квартиру за миллион, то в казну придется отдать 130 тысяч рублей. Именно с этой суммы можно получить налоговый вычет. В данном случае он составит 16 900 рублей. Да, прибыль не столь значительна, но отказываться от нее тоже не стоит.

Продавец квартиры тоже имеет право получить налоговый вычет от государства. Фото: Мир Квартир

О своем праве получить налоговый вычет после покупки квартиры знают не все. Государство не спешит информировать людей, а у них самих часто не хватает времени на поиск информации. Но потратить время на подготовку документов и визиты в налоговую действительно стоит, ведь компенсация от государства может стать по-настоящему весомой финансовой поддержкой.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2021 году

Налоги представляют собой серьезную статью расходов для каждого гражданина. Это не ощущается напрямую, однако если внимательно посмотреть свой расчетный лист, в котором указана получаемая заработная плата, то можно удостовериться, что отчисления в бюджет составляют 13% от всего начисленного дохода. Однако следует помнить, что при определенных обстоятельствах государство обязуется вернуть суммы выплаченного подоходного налога полностью или частично. Особенно это актуально для тех, кто подвергся большим тратам. В частности, рассмотрим случай, когда происходит возврат подоходного налога при покупке квартиры, и каким образом можно воспользоваться данным типом льгот.

Кто имеет право на возврат подоходного налога при покупке квартиры?

Уменьшить свои налоговые платежи путем получение вычета при покупке собственного жилья (в частности, квартиры) может любой гражданин Российской Федерации, который имеет официальное место работы и каждый месяц производит отчисления со своей заработной платы в размере 13% с суммы оплаты за его трудовую деятельность.

Размер возврата составляет также 13%. К числу случаев, при которых можно реализовать право на возврат налога при покупке квартиры 2021, относятся следующие варианты приобретения недвижимого имущества:

  • получение жилья посредством договора купли-продажи;
  • осуществление строительства собственного жилого дома;
  • затраты на проведение ремонта и отделки купленного жилья (при условии предоставления всех чеков).

Отдельно стоит отметить ситуацию, в которой осуществляется возврат подоходного налога при покупке квартиры ипотека если есть. Здесь основание для возмещения налога является необходимость погашения процентов по кредиту.

Также в соответствующем законодательном акте прописаны случаи, в которых подоходный налог при покупке квартиры не возвращается. Такое развитие событий имеет место если:

  • покупатель не имеет официального места работы;
  • в осуществлении сделки на покупку недвижимости принимал участие работодатель (производил частичную оплату);
  • квартира была куплена до января 2014 года, и факт приобретения уже выступал в качестве основания для предоставления вычета;
  • квартира стала собственностью после января 2014 года, однако доступный лимит максимальной суммы возврата уже исчерпан;
  • имело место участие в государственных программах (например, использование материнского капитала для покупки квартиры);
  • сделка о приобретении недвижимости была заключена с близким родственником.

—>

Количество вычетов зависит от даты покупки. С 1 января 2014 года вступили новые правила, согласно которым вычет может предоставляться несколько раз при условии, что общая сумма не превышает 260 тысяч рублей. Если же квартира была куплена до указанной даты, то данный налоговый вычет равняется 13% от суммы оплаты за квартиру и исключает возможность воспользоваться подобной льготой в дальнейшем.

Образец заявление на возврат налога

Порядок осуществления возврата налога при покупке квартиры

Процедура, по которой можно оформить возврат подоходного налога покупке квартиры, имеет строго установленный алгоритм действий. Так, для этого необходимо лично обратить в налоговую инспекцию в соответствии с местом жительства и предоставить ее сотруднику заполненное заявление установленного образца и полный перечень требуемых документов (чаще всего вместе с их копиями). В необходимый пакет входят следующие материалы:

  • копия паспорта налогоплательщика;
  • договор о заключении сделки купли-продажи квартиры;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье (это может быть акт о передаче или свидетельство о регистрации соответствующего права);
  • документы, подтверждающие факт оплаты за квартиру;
  • копия свидетельства с ИНН;
  • справка о доходах с места работы;
  • декларация о полученных доходах за последний год.

Какую сумму возвращает налоговая при покупке квартиры

Как получить имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

Какую сумму можно вернуть после покупки квартиры в ипотеку, а также кто, когда и как может это сделать — в нашей новой статье.

Сколько денег можно вернуть?

  • налоговый резидент Российской Федерации, то есть не менее 183 дней в году проживаете на территории страны;
  • работаете официально и платите НДФЛ;
  • купили за свои деньги или в ипотеку недвижимость в России;
  • жилье уже у вас в собственности или есть акт приема-передачи (если жилье в новостройке);

то государство готово вернуть вам 13% от стоимости купленной вами недвижимости. При этом есть лимит — максимальная сумма, с которой будет исчисляться налоговый вычет. Он составляет 2 млн рублей для покупки или строительства жилья.

Также вы сможете получить налоговый вычет с уплаченных процентов по кредиту, если квартира куплена в ипотеку. Здесь лимит составляет 3 млн рублей.

Если купленная вами недвижимость стоит меньше лимита — 2 миллионов, то сумма налогового вычета будет рассчитываться от суммы покупки, а оставшуюся сумму вычета можно будет получить после покупки других объектов. А вот вычетом от процентов по ипотеке можно воспользоваться только один раз и при покупке одного объекта недвижимости. Эти правила работают для жилья, купленного после 2014 года.

Обратите внимание! Если цена купленной квартиры больше 2 миллионов, но меньше 4 миллионов рублей, то супруги смогут решить, вычет с какой суммы получит каждый из них. Допустим, квартира стоит 3 миллиона. Тогда, например, муж может оформить вычет с максимальной суммы — 2 миллионов, а жена — с оставшегося миллиона.

Кстати, налоговый вычет применим не только к ипотечным договорам. Согласно письму Минфина от 08.04.2016 № 03-04-05/20053, налогоплательщик имеет право на получение вычета с процентов по другим целевым займам (кредитам), если в условиях договора прописано, что деньги будут израсходованы на приобретение жилья в России.

В некоторых случаях покупатель не может получить налоговый вычет

Он не распространяется на:

  • жилье, оплаченное государством или работодателем
  • материнский капитал
  • покупку жилья у так называемых взаимозависимых граждан — близких родственников (супруг, родитель, ребенок, полнородный и неполнородный брат/сестра, опекун, подопечный)
  • доходы покупателя, облагаемые налогами по ставке отличной от 13%

Когда можно воспользоваться вычетом?

Если квартира приобретается на вторичном рынке, то обратиться за налоговым вычетом вы можете сразу после регистрации сделки. Если в новостройке — то только после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи квартиры.

При этом учитывайте, что сумма налогового вычета не может превышать сумму уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ. Но это не значит, что вы недополучите деньги. Можете обращаться в налоговую за вычетом ежегодно, пока не исчерпаете лимит.

А может ли налоговый вычет «сгореть»?

Нет, у налогового вычета нет срока давности. Вы можете подать заявление на вычет в любое время, даже если квартира была куплена несколько лет назад. Но есть ограничения.

Вернуть налоги можно только за 3 года, до года подачи заявки на имущественный вычет. И при этом право собственности должно быть оформлено раньше этих 3 лет.

Объясним на примере. Вы купили квартиру и хотите оформить налоговый вычет. Если право собственности было оформлено, например, в 2015 году, то вы сможете вернуть налоги за 2017, 2018 и 2019 — 3 года. А если право собственности было оформлено в 2018 году, то только за 2019 год.

Как получить налоговый вычет?

Существует 2 способа получения налогового вычета: через своего работодателя или напрямую через налоговую. В первом случае документы выгодно подать сразу, не дожидаясь окончания года. Работодатель не будет удерживать НДФЛ 13% с вашей заработной платы, пока не будет полностью исчерпана сумма вычета.

При обращении в налоговую инспекцию необходимо подождать до окончания года, в котором было приобретено жилье, и после этого подать заявление. Такой способ подойдет, если вы хотите получить большую сумму единовременно.

В обоих случаях для получения вычета вам нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также собрать необходимые документы и подать их в отделение налоговой по месту регистрации или онлайн на сайте ФНС. Вам понадобятся:

  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ со всех мест работы за нужный период
  • копия договора купли-продажи недвижимости со всеми приложениями
  • копия выписки из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности
  • копия акта приема-передачи жилья, подписанная обеими сторонами, если недвижимость покупалась на этапе строительства
  • документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры
  • паспорт и свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке
  • заявление от супругов о распределении вычета (при наличии)
  • доверенность на оплату стоимости недвижимости, если оплачивало третье лицо по поручению

При получении вычета по процентам по ипотеке потребуются:

  • договор с кредитной организацией
  • график погашения ипотеки и уплаты процентов
  • справка из банка о сумме уплаченных процентов по ипотеке
  • копии договоров с обоими банками
  • справка о прекращении договора с предыдущим банком

При этом важно, чтобы договор с новым банком также был договором ипотечного кредитования. В нем должно быть прописано, что по нему производится рефинансирование предыдущего целевого ипотечного кредита.

Налоговая рассмотрит документы в течение 3 месяцев. В случае положительного решения вы получите денежные средства в течение 30 дней.

Мария Кравченко/ автор статьи

Приветствую! Я являюсь руководителем данного проекта и занимаюсь его наполнением. Здесь я стараюсь собирать и публиковать максимально полный и интересный контент на темы связанные с покупкой, продажей и оформлением недвижимости. Уверена вы найдете для себя немало полезной информации. С уважением, Мария Кравченко.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
AFINA-VOLGA.RU
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: